С процентов по займу у физического лица не удержан и не уплачен НДФЛ
Добрый день. Наша фирма брала у физлица в 2011 году займ под %. В 2012 году мы вернули основной долг по договору и сумму процентов, но забыли вычесть из суммы процентов НДФЛ, который и не уплатили в бюджет. Перечисляли на счет ИП (он индивидуальный предприниматель и просил всё перечислить на счет по ИП). С бухгалтером его мы поговорили, она вернет всю сумму по процентам, так как они не хотят с этой суммы платить упрщенный налог. Только сейчас у них арестован счет. Вопрос в том, когда нам лучше перечислить за физлицо НДФЛ, сейчас, не дожидаясь возврата, или когда деньги придут к нам и в тот день, когда мы отдадим ему налом (это просьба физлица)?
Comments
-
Цитата: Вопрос в том, когда нам лучше перечислить за физлицо НДФЛ, сейчас, не дожидаясь возврата, или когда деньги придут к нам и в тот день, когда мы отдадим ему налом (это просьба физлица)?
Уплата НДФЛ за счёт налогового агента не допускается, штраф - 20 % от суммы налога. -
Цитата: Уплата НДФЛ за счёт налогового агента не допускается, штраф - 20 % от суммы налога.
т.е. нам надо подождать, пока деньги вернуться? -
Именно, но можно вернуть только сумму налога (а не всю) и уплатите его вместе с пени.
-
Цитата: Именно, но можно вернуть только сумму налога (а не всю) и уплатите его вместе с пени.
спасибо. Вернут они всё, так как я уже писала, они боятся, что эта сумма пойдет в доходы по ИП.
А пени платить за счет наших средств, правильно? -
Пени начисляются за счет Ваших средств.
-
а пени и налог мы перечисляем по месту нашего учета?
