Заполнение КУДиР при ОСНО
Здравствуйте, помогите пожалуйста, очень нужна помощь компетентных людей. ИП с ноября находится на ОСНО. КУДИР на ОСНО вижу первый раз в жизни, первички у него практически нет. У меня куча вопросов
1. В раздел 6-2 налоги и взносы с з/п сотрудников указываются документом плат. поручение, или на каждого сумма расписывается?
2. Сумма налогов и взносов указывается уплаченных в ноябре, или начисленных за ноябрь? - декабрь?
3. В раздел 5 заработную плату, начисленную за ноябрь ставить в ноябрь? А выплату тогда как же, если она в декабре выплачена?
4. Куда ставить аванс за декабрь, выданый 30.12. В декабрь? если да, то что будет стоять в начислении, ведь основная часть зарплаты за декабрь будет выдана в январе, и стоять в начислении там же. Или нет?
5. Заправлял машину на заправках, сохранил чеки, машина используется в предпринимательской деятельности. Как включить в расходы? Если нужны путевые листы, то куда их вписать в потом в КУДИР? По нормам???
6. Получал проценты из банка за размещение средств на депозитах. Куда вписать этот доход в КУДИР?
7. С расчетного счета перечислял деньги на свою карту - это ведь не расходы?
8. Покупал запчасти на авто, в КУДИР по каждому наименованию??? Их сотня. Или можно просто вписать документ?
9. В КУДИР включать все расходы или только те, где НДС?
Извиняюсь за столько глупых вопросов, но жизнь заставила)))
Заранее благодарна.
1. В раздел 6-2 налоги и взносы с з/п сотрудников указываются документом плат. поручение, или на каждого сумма расписывается?
2. Сумма налогов и взносов указывается уплаченных в ноябре, или начисленных за ноябрь? - декабрь?
3. В раздел 5 заработную плату, начисленную за ноябрь ставить в ноябрь? А выплату тогда как же, если она в декабре выплачена?
4. Куда ставить аванс за декабрь, выданый 30.12. В декабрь? если да, то что будет стоять в начислении, ведь основная часть зарплаты за декабрь будет выдана в январе, и стоять в начислении там же. Или нет?
5. Заправлял машину на заправках, сохранил чеки, машина используется в предпринимательской деятельности. Как включить в расходы? Если нужны путевые листы, то куда их вписать в потом в КУДИР? По нормам???
6. Получал проценты из банка за размещение средств на депозитах. Куда вписать этот доход в КУДИР?
7. С расчетного счета перечислял деньги на свою карту - это ведь не расходы?
8. Покупал запчасти на авто, в КУДИР по каждому наименованию??? Их сотня. Или можно просто вписать документ?
9. В КУДИР включать все расходы или только те, где НДС?
Извиняюсь за столько глупых вопросов, но жизнь заставила)))
Заранее благодарна.
Comments
-
Добрый день.
Слишком много вопросов для одной темы, не соответствует правилам форума.
Я попробую сейчас обзорно "пробежаться" по этим Вашим многочисленным вопросам (надеюсь. пригодится и другим начинающим ИП) и сразу же закрою тему, чтобы не провоцировать дальнейшие нарушения. Ну а если Вам потребуются какие-то дополнительные уточнения, создавайте новые вопросы отдельно по каждому виду затрат.
Кроме того, советую Вам почаще пользоваться поиском по сайту (проблемы не новы и каждая из них уже не один раз обсуждалась).Цитата: КУДИР на ОСНО вижу первый раз в жизниЕсли книга вашего ИП еще не заверена инспектором ИФНС, посмотрите вариант книги учета ИП на ОСНО, предложенный LidiaVS в теме Книга учета доходов и расходов . Заполнять его значительно проще, нежели традиционную форму.Цитата: первички у него практически нет.Когда будете заполнять 3-НДФЛ, прочтите внимательно ст. 221 НК РФ и посчитайте, что будет выгоднее: учитывать документально подтвержденные расходы или принять вычет в процентах к сумме начисленного дохода.Цитата: 1. В раздел 6-2 налоги и взносы с з/п сотрудников указываются документом плат. поручение, или на каждого сумма расписывается?Вписывайте общую сумму на основании расчетной ведомости и платежного поручения.Цитата: 2. Сумма налогов и взносов указывается уплаченных в ноябре, или начисленных за ноябрь? - декабрь?3. В раздел 5 заработную плату, начисленную за ноябрь ставить в ноябрь? А выплату тогда как же, если она в декабре выплачена?4. Куда ставить аванс за декабрь, выданый 30.12. В декабрь? если да, то что будет стоять в начислении, ведь основная часть зарплаты за декабрь будет выдана в январе, и стоять в начислении там же. Или нет?Зависит от того, каким методом решено исчислять налоговую базу: кассовым или методом начисления.
Верховный суд: предприниматель на ОСНО вправе учитывать доходы и расходы как кассовым методом, так и методом начисленияЦитата: 5. Заправлял машину на заправках, сохранил чеки, машина используется в предпринимательской деятельности. Как включить в расходы? Если нужны путевые листы, то куда их вписать в потом в КУДИР? По нормам???Покупка индивидуальным предпринимателем легкового транспортного средства для предпринимательской деятельности
Списание ГСМ на личный транспорт ИПЦитата: 6. Получал проценты из банка за размещение средств на депозитах. Куда вписать этот доход в КУДИР?Во внереализационные доходы (п. 6 ст. 250 НК РФ).Цитата: 7. С расчетного счета перечислял деньги на свою карту - это ведь не расходы?Перекладывание денег из одного своего кармана в другой расходом не является.Цитата: 8. Покупал запчасти на авто, в КУДИР по каждому наименованию??? Их сотня. Или можно просто вписать документ?Учитывайте по документу. Но при проверке налоговики в содержание накладной обязательно вчитаются, поэтому предупредите ИП, чтобы он не взял в привычку "менять" одни и те же запчасти ежемесячно.Цитата: 9. В КУДИР включать все расходы или только те, где НДС?Все, которые относятся к предпринимательской деятельности (можно еще дополнительно ориентироваться на принципы, изложенные в п. 1 ст. 252 НК РФ) и надлежащим образом оформлены первичными документами (сверяйте наличие обязательных реквизитов по п. 2 ст. 9. 402-ФЗ или по иным нормативным актам, регламентирующим требования к заполнению конкретного бланка). Суммы в КУДиР включаются за минусом НДС.
Желаю удачи!
